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政策法规

金山区区属国有企业投资监督管理办法(试行)

 

第一章  

第一条 (目的及依据)

    为依法履行国有资产出资人职责,进一步规范本区区属国有企业投资行为,维护国有资产安全,根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》、国务院国资委《中央企业投资监督管理暂行办法》、市国资委《上海市国有企业投资监督管理暂行办法》、区政府《金山区国资出资人权利清单制度》等有关法律、法规及规范性文件规定,结合本区实际,制定本办法。

第二条 (投资主体)

本办法适用于金山区人民政府(以下简称区政府)授权金山区国有资产监督管理委员会(以下简称区国资委)履行出资人代表职责的区属国有企业(以下简称企业)。

第三条 (投资事项)

本办法所称的投资事项包括企业的对外投资(含设立全资企业、收购兼并、合资合作、对出资企业追加投入等)、固定资产投资(含基本建设和技术改造等)、金融投资(含证券投资、期货投资、委托理财等)等。

    第四条(投资管理原则)

企业投资活动和区国资委对企业投资活动的监督管理应当遵循以下原则:

(一)符合本区发展规划和产业政策;

(二)符合国资布局和结构调整方向;

(三)符合企业发展战略规划;

(四)突出主业,有利于提高企业核心竞争能力;

(五)非主业投资应当符合企业调整、改革方向,不影响主业的发展;

(六)符合企业投资决策程序和管理制度;

(七)投资规模应当与企业资产经营规模、资产负债水平和实际筹资能力相适应;

(八)充分进行科学论证,项目预期投资收益应不低于国内行业同期平均水平;

(九)合理限定法人层级,有效压缩管理层级;

(十)严格限制企业从事期货投资、股票投资和非银行金融机构委托理财,适度控制企业购买债券和基金。

第五条 (风险防控)

企业必须增强风险意识,切实防范投资风险,遵守国家法律、法规及国资监管规范性文件等关于投资风险防控的规定。

第二章 职责体系

    第六条(区国资委职责)

    区国资委依法对企业投资活动履行出资人职责,进行监督管理。

(一)组织研究本区国有资本投资导向;

(二)对企业年度投资计划实行备案或核准;

(三)督促企业组织实施年度投资计划;

(四)组织开展投资分析活动,对重大投资项目(含金融投资)组织实施稽查、审计等动态监督管理;

  (五)指导企业建立健全投资决策程序和管理制度;

(六)《中华人民共和国企业国有资产法》、《中华人民共和国公司法》规定的其他法定职责。

第七条 (企业职责)

企业是投资活动的责任主体和实施主体,应履行以下职责:

(一)建立健全投资风险控制、科学民主决策、重大责任追究等各项投资管理制度;

(二)负责年度投资计划的制定与执行;

(三)负责投资项目的可行性研究;

(四)负责投资决策并承担投资风险;

(五)开展投资分析,加强投资管理;

(六)国家法律、法规及国资监督管理机构要求履行的其他职责。

    企业董事会(或相应决策机构)作为投资的决策主体,要按照公司章程规定和议事规则履行决策程序。会议要形成规范的会议记录,完整记载各位参加会议人员发表的意见和表决的情况。

企业监事会负责对企业执行本办法的情况进行监督检查,并向区国资委报告有关情况。

企业应当依据本办法并结合企业实际制定投资管理制度,报区国资委备案后执行。

第三章 年度投资计划

    第八条(主要内容)

企业应当按照区国资委要求,依据企业发展战略规划编制年度投资计划。企业的主要投资活动应当纳入年度投资计划,年度投资计划中的项目应包括企业及下属合并会计报表范围内子企业的投资项目。

企业年度计划包括主业投资计划和非主业投资计划。主业是指由企业发展战略规划确定的并经区国资委确认的主要经营业务(含核心业务和培育业务);非主业是指主业以外的其他经营业务。企业年度投资计划应当包括下列主要内容:

    (一)企业应正式行文并加盖公章向区国资委报送《关于报送x x x x年度投资计划的报告(或请示)》,并按要求填报《金山区区属国有企业年度投资项目表》(见附件1,主业与非主业项目分表填列)

    (二)年度投资计划应附加文字说明。文字说明包括年度投资计划的总体情况及分类投资情况(包括投资总额、资金来源及进度安排、预计投资效益、风险防控等);新建项目基本情况(包括项目内容、投资总额、资金来源及进度安排、投资方式、股权比重结构、预计投资效益、实施年限等);续建项目基本情况(包括项目内容、投资总额、资金来源及进度安排、投资方式、股权比重结构、投资效益、审批机构、开工日期、实施年限等)、目前进展情况以及存在的问题等;投资项目中引进技术消化吸收和技术创新情况等。

    (三)主业与非主业的投资规模。

    本年度没有安排投资项目的企业,亦应书面形式反馈意见。

    第九条(上报、核准或备案)

企业年度投资计划应经企业董事会(或相应决策机构)决议,并于下年度2月底前正式报送区国资委。区国资委对主业投资计划实行备案管理;对非主业投资计划实行核准管理。企业主业投资计划以报告的形式向区国资委报送,非主业投资计划以请示的形式向区国资委报送。报送年度投资计划时,应附企业董事会(或相应决策机构)决议。

    第十条 (执行和调整)

企业应当严格执行年度投资计划。遇特殊情况需调整年度投资计划的,应当在通过董事会( 或相应决策机构)审议后10个工作日内将调整内容及原因等情况报送区国资委。属于主业内投资项目,报区国资委备案;属于非主业投资项目,报区国资委核准。

第四章 投资项目核准

    第十一条 (核准项目)

区国资委对企业(包括下属合并会计报表范围内子企业)下列未列入年度投资计划范围内的非主业投资项目实行核准:

(一)单项投资额在100万元以上(含100万元)的对外投资、固定资产投资、债券投资、基金投资等投资项目;

(二)期货投资、股票投资和非银行金融机构委托理财。

第十二条 (申报材料)

实行核准的投资项目,申报材料主要包括:

(一)企业投资项目请示;

(二)项目可行性研究报告;

(三)专家论证意见(如需);

(四)企业法律顾问或企业委托律师事务所出具的法律意见书;

(五)董事会(或相应决策机构)决议;

(六)有关合同(协议)草案;

(七)有关合资、合作单位的资信情况;

(八)区国资委要求提供的其他材料。

第十三条 (核准程序)

对实行核准管理的企业投资项目,区国资委在收到请示并收齐相应材料后20个工作日内,从投资方向、资金构成、投资规模、风险防控和经济社会效益等方面作出核准决定,并给予书面回复。情况复杂,需要延长的,应向企业说明理由。

区国资委认为有必要时,可聘请专业中介机构对非主业投资项目进行论证,并参考论证结果作出核准决定。

第五章 投资项目备案

第十四条 (备案项目)

区国资委对企业(包括下属合并会计报表范围内子企业)下列投资项目实行备案:

(一)已列入年度投资计划范围内的投资项目;

(二)未列入年度投资计划范围内、单项投资额在100万元以上(含100万元)的主业投资项目。

第十五条 (备案材料)

实施备案的投资项目,应当在董事会(或相应决策机构)审议通过后10个工作日内以正式报告形式报送区国资委。申报材料主要包括:

(一)企业投资项目报告;

    (二)《金山区区属国有企业投资项目备案表》(见附件2)

(三)项目可行性研究报告;

(四)专家论证意见(如需);

(五)企业法律顾问或企业委托律师事务所出具的法律意见书;

(六)董事会(或相应决策机构)最终决议;

(七)有关合同(协议);

(八)有关合作单位的资信情况;

(九)区国资委要求提供的其他材料。

第十六条 (特殊项目备案)

对已纳入国家、市建设规划并批准的基础建设和技术改造投资项目及区重大实事项目,企业须在国家、市或区政府有关部门核准后10个工作日内以正式报告形式将以下材料报送至区国资委备案:

(一)企业投资项目报告;

(二)《金山区区属国有企业特殊投资项目备案表》(见附件3)

    (三)项目申请文件;

    (四)国家、市或区政府有关部门核准文件;

    (五)区国资委要求提供的其他材料。

第十七条 (备案办理期限)

区国资委在收到正式报告并收齐备案材料后10个工作日内给予书面回复,未予回复的视为备案通过。

第六章 后续管理

第十八条 (重大情况报告)

企业在投资项目实施过程中出现下列情况的,应在发生或发现后10日内向区国资委书面报告:

(一)企业投资不能按合同履行或投资资金未按合同约定使用的;

(二)不能按规定行使股东权益的;

(三)企业单项投资亏损超过500万元(500万元)或虽不足500万元但投资亏损额达到账面投资额30%以上的;

(四)对投资额、资金来源及构成进行重大调整,致使企业负债过高,超出企业经济承受能力的;

(五)参、控股比例发生重大变化,导致控制权转移的;

(六)投资合作方违约,损害出资人权益的;

(七)其他应报告的重大情况。

第十九条 (投资分析报告)

区国资委建立企业投资分析报告制度。企业的年度投资分析报告,应当全面反映企业国有资本结构调整情况、年度投资计划执行情况、金融投资情况、项目投资回报情况、风险防控情况等。

企业应当按照区国资委要求报送投资计划执行情况和分析材料,并于下年度3 月底前正式上报上年度投资分析报告。主要包括下列内容:

    (一)投资完成情况 (见附件4)

    (二)经验与存在问题的综合分析。

对区国资委指定的重点投资项目,企业必须按季度报送投资项目完成情况并附简要分析材料。

第二十条 (投资项目后评估)

    企业应当对投资项目实施后评估管理,建立完善后评估管理制度,落实对投资的监管职能。项目完成后,由监事会(或其他投资监管部门)牵头对超过500万元(500万元)的重大投资项目开展后评估,并报区国资委备案。

区国资委负责指导、管理企业投资项目后评估工作,督促检查企业后评估制度的建立和后评估工作的开展,并根据需要,选择部分项目直接开展后评估。后评估结果作为企业领导人员经营业绩考核评价的依据之一。

    第二十一条 (延期或注销)

投资项目备案或核准后一年内仍未实施的,企业应向区国资委申请延期或注销。未办理相应手续的,原备案或核准自动失效。

第七章 责任追究

第二十二条 (企业)

区国资委将企业的投资管理工作纳入对企业负责人经营业绩考核内容。企业在投资过程中出现下列行为的,区国资委应当责令其改正,并相应扣减企业经营者考核年薪;情节严重、致使企业遭受重大损失的,依照有关规定追究企业相关人员责任:

    (一)未按规定程序进行决策的;

    (二)未按规定要求上报审核的;

    (三)上报审核时谎报、故意隐瞒重要情况的;

    (四)通过拆分项目等方式故意逃避审核的;

    (五)干预中介机构和专家独立执业并发表意见的;

    (六)有其他违反国家法律、法规及国资监督管理机构相关规定进行决策、执行,损害国有资本出资人权益行为的。

第二十三条(区国资委)

区国资委相关责任人员违反本办法规定的,区国资委应责令其改正;情节严重的,依法给予行政处分。

第八章 附 则

    第二十四条 (解释部门)

本办法由区国资委负责解释。

    第二十五条 (城镇集体企业、上市公司执行)

由区政府授权区集体资产监督管理委员会履行指导、监督职责的城镇集体企业,参照本办法执行。上市公司的投资管理按照上市公司有关法律法规及公司章程规定执行。

    第二十六条 (施行日期)

    本办法自印发之日起施行。以往规定与本办法不一致的,按本办法执行。

附件:附表

 

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